Необходимо ли платить налоги фрилансеру?

«Ты можешь и не увидеть, что у тебя все идет отлично. Но налоговая служба заметит», — Пьер Данинос, французский писатель и журналист.
Начну сходу с головного. Да, платить налоги необходимо и должно. Да, так устроено хоть какое правительство и уже довольно издавна. Вне зависимости от того, какой у нас соц статус, исповедание, размещение себя, что мы думаем по этому поводу, знаем об этом детально либо нет, но мы все — налогоплательщики. Да, с самого рождения. Это закреплено в Конституции РФ.
Мы платим налоги каждый денек, приобретая либо оплачивая продукты, продукцию, работы, услуги. Налоги входят в состав цены хоть какого продукта либо услуги. Правда, не все думают над этим вопросом. Давайте подумаем об этом, обратив внимание на примеры, с которыми мы сталкиваемся фактически раз в день.

Консультант, мастер, дизайнер, рукодельница либо живописец оказывают услуги

Эксперт, спец оказывает услуги, а рукодельница, мастер, живописец на выставке показывают свою продукцию, фрилансер редактирует статьи либо занимается продвижением личных брендов. Пока за эту продукцию и услуги не платят клиенты, это только дружественные советы либо подарок на память. Такая деятельность, быстрее, хобби, налоги платить не надо, так как доходов либо выручки тут нет. Как клиенты (физические либо юридические лица) начинают платить самозанятым, self-employed, фрилансерам, рукодельницам, консультантам, профессионалам — появляются налоги, их нужно платить вовремя. Так гласит Закон!

Если клиент — организация

Если фрилансер, самозанятый либо self-employed заключает контракт на оказание услуг, выполнение работ с организацией (коммерческой либо некоммерческой) либо личным бизнесменом, то обязанность по удержанию налога, обычно, лежит на юридическом лице либо бизнесмене. Но время от времени это не так, потому всегда пристально читайте договоры, чтоб обязанность по уплате налога не стала неожиданностью.

Когда нам даруют подарки

Все обожают принимать подарки. Да и платить налоги от подарков необходимо, когда подарок выше 4 тыщ рублей и подарен не близкими родственниками. Если поточнее, то налог считается от суммы всех подарков за год, уменьшенной на 4 тыщи рублей. Будьте осторожны с принятием ценных подарков (по акциям, в честь награждения и т.д.), чтоб вдруг не выяснить через год-два, что вам нужно оплатить налог от принятого подарка, да к тому же пени в придачу.

Когда есть имущество

У многих есть имущество. Оно может быть и у новорожденных малышей, если вдруг малышу подарили что-то в честь факта рождения. Подарок в виде квартиры, машины, дачи при дарении от близких родственников облагаться налогом на приобретенный доход не будет. А вот налог на имущество появляется, т.е. его необходимо платить даже новорожденному. Поточнее, за него будут платить предки до 18 лет, но налог выставляется на собственника имущества, т. е. даже на малыша. Налог платится раз в год, пока есть факт владения этим имуществом. Если подарок сделали не мама-папа, не близкие родственники, то заплатить налог от цены подарка придется.

Гонорары

Многие на данный момент публикуют статьи, издают книжки и получают за это гонорары. Да, налоги появляются от таких доходов, платить их нужно. Если же это в рамках заключенного контракта с издательством, то смотрите пример 2.

Доходы от рекламы и партнерских программ

Получение доходов от рекламодателя на ваших интернет-ресурсах (веб-сайтах, страничках, каналах, соц. сетях) за размещение рекламы, партнерские программки, кросс-акции и т.д. тоже облагаются налогами.

Призы и выигрыши

Если подфартило, выигран приз в лотерею, в соревновании либо творческом конкурсе, таковой доход (от суммы, на которую «повезло») тоже облагается налогом. Платить налог необходимо от цены приза.
Примеров еще больше, я привела несколько типовых, которые комментируются фактически каждый денек в вебе, дополняются советами, не всегда корректными исходя из убеждений принятия решения — как поступить: «платить либо не платить», кто должен платить. Но что приятно, оказывается, что доходов вокруг нас огромное количество! Их просто пора начать и учесть и декларировать, и платить налоги. В любом случае, все потаенное когда-то станет очевидным.
Если вы не оплачиваете ваши налоги сами, не подаете деклараций о приобретенных доходах, подарках, призах и т.д., то вам придется заплатить в предстоящем не только лишь налоги, да и штраф от суммы неуплаченных налогов. Это может быть дополнено штрафом за то, что вы не подали декларацию о приобретенных доходах, да к тому же пени, если вы уплачиваете налоги не в сроки, которые указаны в Законе.
Если вы уже от хобби перебежали к бизнесу (даже микро-бизнесу, предпринимательству), т.е. принимаете плату от клиентов, то пора начать разбираться с налогами, законодательством. Такая деятельность в ряде всевозможных случаев может трактоваться не как самозанятость либо хобби, как «незаконная предпринимательская деятельность».
И вот вам наглядный пример того, как налоговая инспекция трактует самозанятость людей, которые продвигают свои услуги и продукты в вебе.
Сотрудники североморской инспекции выводят малый бизнес «из тени». Быстрое развитие соц сетей предоставляет большие способности для продвижения в их самой разной продукции. Особенный энтузиазм это вызывает у представителей малого и среднего бизнеса. Но предпринимательской деятельностью начинают заниматься люди, которые до прихода в социальные медиа не имели к торговле никакого дела.

Для выявления и проверки фактов нарушений в области коммерции спецы Межрайонной ИФНС Рф № 2 по Мурманской области проводят мониторинг инфы об оказании услуг, размещенной в соц сетях. Подобные мероприятия позволили сотрудникам североморской инспекции выявить факты коммерческой деятельности физических лиц без постановки на учет в качестве личного бизнесмена (деятельность парикмахерских услуг, маникюра, педикюра и т.д.). В итоге контрольных мероприятий 11 физических лиц приняли решение о легализации собственной деятельности и зарегались в качестве личных бизнесменов, 2 человека отказались от бизнеса в связи с наличием неизменного места работы.

Дата публикации: 25.09.2017 16:27

Что делать? Как с этим разобраться? Как не утратить не только лишь средства, да и репутацию?

Несколько советов для налогоплательщиков:
  1. Необходимо понять, что налоги платят все. И к этой мысли пора привыкнуть. Не считая того, принципиально осознавать, что не только лишь в западных странах, да и у нас осознанная финансовая, налоговая и юридическая культура — это уже реалии наших дней, без этого не получится избежать налоговых рисков ни на данный момент, ни тем паче в предстоящем. Как понятно, «незнание законов не высвобождает от ответственности».
  2. Осознать: хобби у вас либо все-же уже коммерческая деятельность, предпринимательство, микро-бизнес. Если да, то следует обращаться к профессионалам, по последней мере, пока вы сами не стали профессионалом.
  3. Записывать свои доходы и расходы, что поможет вам не только лишь в заполнении декларации о доходах за год, да и в управлении вашим личным бюджетом.
  4. Научиться разбираться в налоговых, юридических, денежных вопросах пусть не на уровне профессионала, но на уровне простого осознания, грамотности.
  5. Решить себе — чьи советы принимать, а каких — лучше остерегаться. Нужно понять, что советы из соц сетей не всегда корректны, т.к. принцип «он же так делает, а ему ничего» не работает. Как минимум поэтому, что все ситуации при кажущейся одинаковости, все-же различаются. Вы не понимаете конкретно все детали, поэтому и не сможете судить: как поступал «он/она» либо завлеченные юристы, финансисты, бухгалтеры, консультанты. А комменты «я всего-то продала пару картин / пару консультаций / пару услуг по маникюру» могут, быстрее, вызвать жадную слезу у контролеров, но навряд ли понизят сумму уплаты налогов, штрафов, пеней.
Ваши налоговые опасности — в ваших руках. Если вы не начнете управлять ими, они начнут управлять вами. Вам решать — как быть, но «выплата налогов по шкале налоговых ставок — «Это налог на совесть в большей мере, чем подоходный налог», как произнес британский философ и экономист Дж. С. Милль еще в XIX веке.

Как самозанятым, self-employed, фрилансерам зарегистрировать ИП

Шаг 1. Обусловьте, где ваша занятость на этой интеллект-карте. Получаете ли вы доход, работая на себя?
Если вы уже в зоне коммерческой деятельности, зарегистрироваться в качестве личного бизнесмена нужно.

Шаг 2. Регистрация
При оборотах до 120 млн. руб. в год сбалансированный вариант — это регистрация в качестве личного бизнесмена на облегченной системе налогообложения (ИП на УСН):
  • отчетность обычная, малая;
  • налоги малые.

Комментарии:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *